Mehrwertsteuerrechner
MwSt aufschlagen, herausrechnen oder Kleinunternehmer-Status pruefen — schnell und praezise.
So funktioniert der Rechner
Tab "MwSt berechnen"
Geben Sie den Nettobetrag ein und waehlen Sie den Steuersatz (19 % Regelsatz, 7 % ermaessigt oder eigener Satz). Der Rechner ermittelt den MwSt-Betrag und den Bruttobetrag. Ideal fuer Angebote und Rechnungen.
Tab "MwSt herausrechnen"
Geben Sie den Bruttobetrag (inkl. MwSt) ein. Der Rechner zeigt Ihnen den enthaltenen MwSt-Betrag und den Nettobetrag. Nuetzlich bei Kassenbelegen, Quittungen und Eingangsrechnungen.
Tab "Kleinunternehmer-Check"
Pruefen Sie, ob die Kleinunternehmerregelung (§19 UStG) fuer Sie gilt. Geben Sie Ihren Vorjahresumsatz und den erwarteten Jahresumsatz ein. Der Rechner zeigt, ob Sie unter den Grenzen liegen, und schaetzt die MwSt-Ersparnis bzw. den Vorsteuer-Verlust.
Die Formeln
Brutto = Netto × (1 + Steuersatz)
Brutto = Netto × 1,19 (bei 19 %)
Brutto = Netto × 1,07 (bei 7 %)
MwSt herausrechnen (Brutto → Netto):
Netto = Brutto / (1 + Steuersatz)
Netto = Brutto / 1,19 (bei 19 %)
Netto = Brutto / 1,07 (bei 7 %)
MwSt-Betrag:
MwSt = Brutto − Netto
MwSt = Brutto × 19/119 (bei 19 %)
MwSt = Brutto × 7/107 (bei 7 %)
Kleinunternehmerregelung (§19 UStG):
Vorjahresumsatz ≤ 22.000 € und
Erwarteter Jahresumsatz ≤ 50.000 € → keine MwSt-Pflicht
Die Steuersaetze gelten seit 1. Januar 2007 (19 %) bzw. seit 1983 (7 %). Der ermaessigte Satz gilt unter anderem fuer Lebensmittel, Buecher, Zeitungen, E-Books (seit 2020), Personennahverkehr und Uebernachtungen.
Beispiel
Anna, Freelance-Designerin aus Berlin
Anna stellt einem Kunden eine Rechnung ueber 2.500,00 € netto. Sie muss 19 % MwSt ausweisen.
Der Kunde zahlt 2.975,00 €. Anna fuehrt die 475,00 € MwSt an das Finanzamt ab. Gleichzeitig kann sie die MwSt auf ihre Betriebsausgaben (Software, Hardware, Buero) als Vorsteuer abziehen.
Tipp: Waere Annas Umsatz unter 22.000 €/Jahr, koennte sie die Kleinunternehmerregelung nutzen und ganz auf die MwSt verzichten — aber auch keinen Vorsteuerabzug geltend machen.