副業の税金シミュレーター 2026年（令和8年）
副業収入にかかる税金を自動計算。20万円ルールの判定·会社にバレない方法も解説します。
副業にかかる税金を自動計算
万円
給与・賞与の額面合計（税引前）万円
副業で得た収入の総額万円
副業に必要な経費（通信費・交通費等）開業届を出していれば事業所得
—
2026年（令和8年）税制反映済 · 2026年4月更新
使い方
「税額計算」タブ
本業年収、副業収入、副業経費、副業の種類を入力すると、副業にかかる追加の所得税・住民税を自動計算します。累進課税のため、本業の年収が高いほど副業の税率も上がります。
「20万円ルール」タブ
副業所得が20万円以下なら確定申告不要かを判定。ただし住民税の申告は必要です。
「バレない方法？」タブ
住民税を普通徴収（自分で納付）にする方法と注意点を解説します。
計算式
副業の税金計算の流れ：
• ① 本業の給与所得 = 年収 − 給与所得控除
• ② 副業所得 = 副業収入 − 副業経費
• ③ 合算所得 = 給与所得 + 副業所得
• ④ 追加の所得税 = 合算後の税 − 本業のみの税
• ⑤ 追加の住民税 = 副業所得 × 10%
給与所得控除 2026年：
• ≤162.5万円：74万円（最低保障69万+特例5万）
• ≤180万円：年収 × 40% − 10万
• ≤360万円：年収 × 30% + 8万
• ≤660万円：年収 × 20% + 44万
• ≤850万円：年収 × 10% + 110万
• >850万円：195万円（上限）
所得税率（7段階）：
• ≤195万：5% • ≤330万：10% • ≤695万：20%
• ≤900万：23% • ≤1,800万：33% • ≤4,000万：40% • >4,000万：45%
基礎控除 2026年：
• 所得税：本則62万円 + 特例42万円 = 104万円（年収 ≤ 665.5万円）
• 住民税：43万円（変更なし）
• ① 本業の給与所得 = 年収 − 給与所得控除
• ② 副業所得 = 副業収入 − 副業経費
• ③ 合算所得 = 給与所得 + 副業所得
• ④ 追加の所得税 = 合算後の税 − 本業のみの税
• ⑤ 追加の住民税 = 副業所得 × 10%
給与所得控除 2026年：
• ≤162.5万円：74万円（最低保障69万+特例5万）
• ≤180万円：年収 × 40% − 10万
• ≤360万円：年収 × 30% + 8万
• ≤660万円：年収 × 20% + 44万
• ≤850万円：年収 × 10% + 110万
• >850万円：195万円（上限）
所得税率（7段階）：
• ≤195万：5% • ≤330万：10% • ≤695万：20%
• ≤900万：23% • ≤1,800万：33% • ≤4,000万：40% • >4,000万：45%
基礎控除 2026年：
• 所得税：本則62万円 + 特例42万円 = 104万円（年収 ≤ 665.5万円）
• 住民税：43万円（変更なし）
計算例
例：本業500万円、副業収入100万円（経費30万円）、雑所得
副業所得100 − 30 = 70万円
限界税率（所得税）20%
追加の所得税70万 × 20% = ¥140,000
追加の住民税70万 × 10% = ¥70,000
副業の税金合計¥210,000（副業所得の約30%）
例：本業800万円、副業収入50万円（経費10万円）
副業所得50 − 10 = 40万円
限界税率23%（本業の所得が高いため）
副業の税金合計約¥132,000（副業所得の約33%）
よくある質問
副業の税金は「副業所得（収入−経費）× 限界税率」で概算できます。本業500万・副業70万の場合、追加の所得税約14万円+住民税7万円=約21万円。累進課税のため、本業の年収が高いほど副業の税率も上がります。
給与所得者で副業所得（収入−経費）が年20万円以下なら、所得税の確定申告が不要になるルールです。ただし、これは所得税のみの話で、住民税は金額に関わらず申告が必要です。また、2ヶ所以上から給与をもらう場合は別ルールが適用されます。
確定申告書第2表の「住民税に関する事項」で「自分で納付」にチェックして普通徴収にすれば、副業分の住民税が給与天引きに上乗せされません。ただし自治体によっては特別徴収を強制する場合もあり、100%バレないとは限りません。
経費を正しく計上する（通信費・交通費・消耗品等）、事業所得として青色申告（最大特別控除65万円）、ふるさと納税やiDeCoの活用が有効です。雑所得では青色申告が使えないので、継続的な副業なら開業届の提出を検討しましょう。
毎年2月16日～3月15日が申告期間です。e-Taxを使えばオンラインで完結します。住民税の申告は自治体により異なりますが、通常は3月15日までです。